由网友(旧约)分享简介：稽核工作计划
稽核工作计划1
　　20xx年对于财务公司来说是探索和摸索的一年，无论是公司组织形式的建设还是各项制度的制定都处于初步探寻阶段，　　一、内部审计的工作也处于...稽核工作计划

稽核工作计划1

　　20xx年对于财务公司来说是探索和摸索的一年，无论是公司组织形式的建设还是各项制度的制定都处于初步探寻阶段，

　　一、内部审计的工作也处于初建阶段，完善当前部门工作任重道远

　　针对财务公司实际，提出如下审计工作计划：

　　1、完善审计内控制度，促进财务公司内控管理健全与完善

　　（1）首先完善财务公司内审制度，做到审计工作有据可依，根据审计业务类型，准备建立《财务公司预算执行情况审计办法》、《集团公司合同管理审计办法》三项内审制度。

　　（2）内控制度是指公司为实现经营目标，保障资产完整、保证会计信息真实、促进经济活动健康有序进行而制定的一种内部协调、组织、制约、检查的控制系统。20xx年为财务公司运营的第一年，各项制度处于一边制定一边执行的状态，必然有很多执行不严的地方，因此，20xx年内审工作应该建立在公司内部控制的基础上，对其执行情况进行检查与评价，主要是评价内控是否健全、有效，可依赖程度如何；评价在其内控制度健全、有效、可依赖的前提下，在运行中是否得到认真的贯彻和执行，是否有利于公司的经营活动、促进公司的发展等，以便及时发现管理中的薄弱环节，从而确定审计重点，提高审计工作效率，保证审计工作质量，有针对性的提出审计意见，促进下属企业健全和完善内控制度，保证其经营活动正常运行。

　　（3）通过预算审计促进预算管理思想观念转变。目前财务公司费用开支的相关制度尚未健全，部分费用开销即以预算作为费用开支的标准（而非以费用制度为预算标准），因此，费用开支丧失了计划性，部分项目突破预算范围。审计将配合财务等相关部门，建立与健全各项费用管理办法，制定相关费用开支标准，同时使之成为预算编制指引、规范性文件。

　　2、以经营业绩审计为中心，结合经济责任审计。

　　内部审计必须以公司经营业绩审计为中心，主要是对下属企业的每半年度经营业绩（预算执行）审计，通过经营业绩审计不仅要查错防弊，及时发现问题并予以纠正，逐步实现由发现型向预防型的转变，更重要的是要找出影响业绩提高的主要因素，分析原因，抓住关键，提出建议和意见，进而促进下属企业加强经营管理，提高经济效益。

　　二、在开展经营业绩审计时，内部审计应注意的问题是：

　　经营业绩审计一定要与经济责任审计以及其他专项审计相结合，经济责任审计也就是对下属企业经营者年度或任期内的经营目标、经营任务完成情况以及真实性进行审计。集团公司不仅要加强离任审计，还应搞好任中审计，注重对下属企业领导干部任中经营绩效的评价。

　　⑴对下属企业经营业绩审计(年度审计、半年度审计)：通过对下属企业20xx年度经营业绩审计，出具审计报告，提交集团公司考核小组，作为对各下属企业考核的依据。通过对20xx年的半年度预算执行审计，发现预算执行过程与内控管理中存在问题，敦促其纠正问题、执行集团经营政策、落实经营管理措施，围绕集团年度经营目标提高经营效益。

　　⑵结合经营开展经营专项审计，促进内控制度贯彻与执行

　　①收入合同审计集团实行资金集中管理，各企业的收入应全部纳入预算管理，并入账核算，禁设小金库，因此，对下属企业的各项收入项目是否纳入预算管理，收入金额全部入账，以及收入内控是否健全、有效进行审计。

　　②在各项成本费用支出进行跟踪审计集团公司与下属企业签订经营责任书，但主营业务成本并不纳入业绩考核，并在ERP中实行预算控制，因此，对下属企业的主营业务成本的开支范围、标准、原始票据合法性进行审计，以确定下属企业各项成本费用支出的真实、合法性。

　　③工程项目的竣工结算审计近年来集团公司不断有一些修缮工程竣工结算，工程竣工结算均聘请具有资级的工程造价资质的咨询公司审计，因此，主要是对工程招标、合同签订、竣工验收、付款进行审计。

　　三、依照“审后要追究、审后要整改、审后要运用”的原则

　　建立审计结果落实反馈制度，加强对审计意见落实情况的跟踪，并定期组织开展审计成果运用执行情况的检查。

　　1、对下发整改通知责令限期整改的下属企业，要及时进行回访，监督审计意见的落实，使企业存在的问题逐渐减少，同样的问题不重复出现，从而达到查违纠偏、防范未然、强化管理、规避风险的目的。

　　2、与集团公司各职能部门，尤其是财务部要进一步加强合作与工作沟通，将审计部掌握的相关信息及时通报，避免管理、监督、考核脱节。

　　四、加大宣传力度，改善内审环境，加强审计人员培训，进一步提高审计工作质量。

　　1、20xx年审计队伍人员出现流动，审计岗位配备不足，导致年度工作目标未能全部落实，20xx年，需要领导支持与相关部门配合，按岗位设置配备审计人员，充实审计队伍力量。

　　2、协助与配合相关部门健全与完善内控制度，使管理有制度，审计有依据，处罚有规定，进一步发挥审计事前、事中、事后参与经营管理作用。

　　3、利用公司刊宣传内审，报道一些通过内审使被审计单位增加效益的事例，或定期与公司各职能部门及下属企业老总、相关部门进行座谈，让所有员工了解内审在企业中的作用，特别是让下属企业领导从了解、重视到全力支持内审工作，为内审工作的进一步开展打下更好的基础。

　　4、通过审计回访，落实审计问题整改，同时也使审计部门了解下属企业诉求、解决问题存在困难，深层次了解企业经营情况，更好服务企业。

　　5、要对现有的内审人员进行业务培训，组织参加国际内审师资格考试等，不断丰富业务知识，提高审计人员自身素质，适应新形势、新任务的需要。

稽核工作计划2

　　稽核部按照《企业财务公司管理办法》、《xx集团财务有限公司稽核业务管理办法》的管理要求，结合公司实际情况制定xx年工作计划。

　　一、根据公司要求分阶段对结算部、信贷部进行专项稽核。具体时间安排如下：

　　1、一季度收集两部门稽核的有关资料，主要包括国家的金融法规、财经制度及公司的规章制度及内控风险点。制定稽核方案报公司领导审议。

　　2、二季度组建稽核小组，安排对结算部进行专项稽核，主要稽核内容是：

　　A、开销户业务检查

　　B、结算业务检查

　　C、清算业务检查

　　D、存款计息结息检查

　　E、与成员单位对账工作检查

　　F、空白凭证的管理检查

　　G、结算部档案保管检查

　　H、营业场所及设备安全管理检查

　　七月份撰写稽核工作底稿，与结算部沟通后出具正式稽核报告，上报公司领导审批，就审批的处理事项进行跟踪。

　　3、三季度组建稽核小组，对信贷部进行专项常稽核，主要稽

　　核内容是：

　　A、授信业务检查

　　B、票据贴现业务检查

　　C、委托业务检查

　　D、其它业务

　　E、信贷档案管理检查

　　十月份撰写稽核工作底稿，与信贷部沟通后出具正式稽核报告，上报公司领导审批，就审批的处理事项进行跟踪。

　　二、报表报送与相关指标监管。

　　1、每月认真完成1104报表的编制工作,下月初5日前报送。

　　2、建立地方政府融资平台的统计台账，每周一上午报送周报。

　　3、完成银监分局要求的专题调研报告。

　　4、关注相关监管指标，控制风险。

　　三、日常稽核及内控制度执行情况监督。

　　四、向董事会提交审计委员会工作报告。

　　五、进一步完善稽核制度。

稽核工作计划3

　　1目的

　　为了进一步规范公司管理，使各项工作有序开展，从而促进工作效率的有效提高，特组织实施世纪俊城物业公司项目稽核检查。

　　2实施范围

　　此次稽核检查囊括物业管理中心各专业。

　　3职责

　　3.1综合管理部品控培训专员职责

　　3.1.1负责制作《稽核检查表》、拟定检查路线、组织稽核检查成员、安排检查车辆、发放检查文具。

　　3.1.2检查结束后负责汇总检查结果，拟定稽核报告，下达《整改通知单》，监督实施整改复查。

　　3.2各部门及受检物业管理中心职责

　　3.2.1配合稽核成员完成稽核检查。

　　3.2.2准确、真识的反映项目管理现状。

　　3.3稽核成员职责

　　3.3.1学习并熟悉公司各制度条款及工作流程，了解稽核重点检查内容。

　　3.3.2认真、公正的填写《稽核检查表》，并按时提报。

　　3.3.3及时反馈和汇报检查中发现的违规运作，同时提出相关改进建议。

　　4稽核成员

　　稽核成员由总经理、管理中心经理、综合管理部品控培训专员组成。

　　5稽核检查时间及流程

　　5.1此次稽核检查时间拟定于年月日

　　5.2稽核检查采用如下流程：稽核成员按规定时间到达项目

　　集合管理中心主管级以上人

　　员对项目设施机房、值班室进行检查行政工作流程、表单填写及制度落实情况检查召开稽核检查结果通报会议

　　6稽核内容

　　7稽核会议

　　7.1稽核会议采取由总经理总结通报检查结果；稽核成员指导受检部门落实整改；受检部门

　　提出工作难点的研讨会议形式。

　　7.2会议内容主要围绕检查结果，梳理改进方法为主。

　　7.3会议结束后受检部门根据会议研讨结果，自行制定整改方案，而后填写物业管理中心整改计划，并将计划提报至综合管理部备案。

　　8附件

　　附件一：《稽核检查表》

　　附件二：《整改通知单》

　　附件三：《物业管理中心整改计划》

稽核工作计划4

　　一、目的

　　财务稽核是企业内部控制制度的重要组成部分，其目的在于防止财务人员在日常工作上的差错和舞弊行为，并对出现的疏忽、错误等及时加以纠正或者制止，规范会计行为、提高会计工作质量。

　　二、稽核工作依据

　　1.《会计核算制度》

　　2.《财务管理制度》

　　3.公司对外签订的各项合同

　　三、工作内容

　　1.根据公司签订的各项合同，预算指标，审核各项财务收支。

　　2.根据每日实际经济业务发生逐笔进行会计凭证复核。

　　3.检查财产物资。

　　4.检查票据管理。

　　6.检查印章管理。

　　7.检查会计档案保管。

　　8.稽核拾五完毕，出具稽核报告。

　　四、工作安排

　　1.安排稽核人员认真阅读学习《会计核算制度》和《财务会计制

　　度》，以及相关对外签订的合同要件。

　　2.调用合同原件，并对合同记载的条款审核凭证编制情况。

　　3.根据费用预算数据，严密跟踪费用预算执行情况。

　　五、具体工作要求

　　（一）现金管理

　　1、财务备用金由出纳员专门负责管理，符合不相容职务相分离的规定

　　2、财务备用金是否存于专门的保险柜中，钥匙是否由出纳保存

　　3、出纳是否每周及月末盘点财务备用金并与现金日记账及NC账核对一致，财务负责人或会计是否定期监盘或抽盘，现金盘点表是否妥善存档、定期装订

　　4、稽核当日对财务备用金进行盘点，检查是否账实相符、账账相符

　　5、如无特殊情况，财务备用金不得超过规定的最高限额5000元

　　6、是否有挪用财务部备用金、白条顶库等情况发生

　　7、检查现金日记账，出纳是否每日逐笔顺序登记

　　8、对收取的现金是否开具足额收据并交给交款人，是否存在一人同时负责收款和开具收据的情况

　　9、财务备用金与营业备用金分开保管，不得混放、混用

　　10、财务人员不得替其他员工领取工资及报销款，并存放于财务部

　　11、大额现金存取严禁1人经办，陪同人应有书面签字记录

　　12、营业款送存是否已经采用上门收款方式，上门收款频率是否合适

稽核工作计划